20世纪90年代以来，随着我国改革开放的不断推进和正式加入世界贸易组织，对外贸易投资环境进一步优化，参与国际经济金融发展的广度与深度也不断得到拓展。与此同时，国际经济金融形势也发生了深刻变化，世界范围内历经数次不同程度的经济金融危机和风险挑战。在这个过程中，我国的外汇管理部门遵照党中央、国务院的战略部署，在人民银行党委、外汇局党组的正确领导下，积极作为，做出了有效应对。

应对形势变化 提升检查效能

外汇检查部门作为外汇管理事后监管的第一线，始终密切关注跨境资金异常流动形势，主动担当、攻坚克难，不断改进和完善外汇检查思路和方式方法，持续提升外汇检查执法能力，严厉打击外汇违法违规行为，有效应对了金融危机和跨境资金异常波动的冲击，有效维护了外汇市场的良性秩序，牢牢守住了跨境资金不出现流动风险的底线。在外汇检查思路上，从注重流出转向对流入与流出的双向检查，适应了跨境资金均衡管理的需求；在外汇检查对象上，从对企业、个人的分散检查转向以银行为主要抓手开展检查，适应了简政放权、促进便利化的趋势；在外汇检查重点上，根据形势变化适时调整，始终保持对违法、违规行为的高压打击态势；在外汇检查方法上，从主要依靠现场检查转向非现场检查和现场检查并重，进一步提升了检查成效。

一是根据形势适时调整检查重点，防范跨境资金风险。异常跨境资金流动在表现形式上既包含异常流入也包含异常流出。检查部门为应对跨境资金持续净流入压力，在检查主体上，通过银行辐射企业和个人，针对转口贸易和外资流入房地产企业等关键业务开展专项行动。例如，在2010—2013年跨境资金流入压力较大期间，检查部门针对异常流入渠道，依法查处异常和违规企业、银行，涉案金额上千亿美元，处罚没款16亿元人民币，有效遏制了“热钱”的流入，维护了国际收支平衡。此后，在跨境资金流出压力较大时，外汇检查部门又及时调整方向，开展“两加强、两遏制”专项检查，严厉打击资金通过虚假贸易、异常大额付汇、违规内保外贷履约、违规分拆购付汇等渠道跨境流出，处罚没款逾10亿元人民币，有效震慑了资金违规流出的违法行为，守住了金融风险底线。