过去十年来，金融创新不断改变着全球金融体系的格局。不断涌现出的新技术、新服务和新产品对传统金融的替代，有效提高了金融的包容性，但也为洗钱和恐怖融资活动创造了新的机会。近年来，随着打击跨境犯罪工作的逐步深入，地下钱庄等传统洗钱渠道受到了遏制；而作为金融创新工具的虚拟货币，由于具备去中心化和匿名化的特征，则成为犯罪分子跨境洗钱的新选择。

虚拟货币的洗钱风险

根据金融行动特别工作组（FATF）的定义，虚拟货币是能以数字形式进行交易，并具备度量尺度、流通手段和价值储藏的记账单位。

过去十几年里，以比特币为代表的虚拟货币，通过区块链技术，以去中心化的方式逐渐在全球盛行，目前总市值已经达到近5000亿美元。由于虚拟货币依靠密钥进行确认，无法追溯货币拥有人和交易主体的真实身份，易于隐匿犯罪资金，再加上虚拟货币交易可以在世界任何一处公共网络，在不经过任何监管部门、不留下任何交易记录的情况下，快速进行跨境大额货币转移，因而常常被用作犯罪资金转移和混合的媒介。近几年，利用虚拟货币进行欺诈、逃税、毒品贸易、网络赌博、支持恐怖活动的案件成倍增加。随着新冠疫情在全球的扩散蔓延，最近也出现了使用虚拟货币清洗非法医药器材交易所得收益的案例。