2015年4月以来，外汇局福建省分局（下称“福建省分局”）在全国打击利用离岸公司和地下钱庄转移赃款专项行动中，以“打渠道、打重点”的工作思路，破获了一批地下钱庄案件。在这一专项行动中，福建省分局发现，地下钱庄经营网络化趋势日益突出，给外汇监管带来了一些困难和挑战。

当前地下钱庄经营的网络化趋势

交易手段电子化。网络支付方式不受交易时间和空间限制，且避开了与资金的物理接触，成为地下钱庄资金运作的主要渠道：一是租借境内个人网银账户，甚至通过开户见证在境内开立香港地区账户，同步控制境内外账户；二是引入第三方支付的“虚拟账户”，并利用部分用户群体广、资金流量大的第三方平台作为拆分摆布大额资金的渠道；三是使用境外专业汇兑软件，如福建“2·25”地下钱庄案犯罪团伙所使用的E-smartex软件，就是一款专门用于全球英镑与人民币兑换的软件，借助第三方支付工具，能够在线完成所有的兑换环节。

合作团伙专业化。一是内部分工专业化。地下钱庄核心成员一般在幕后指挥，安排专人分别负责收集“人头”账户、招揽客户、资金转账和监控等各环节。有的地下钱庄，还安排专人进行“业绩”考核，甚至配备监控系统、押钞车等设备，俨然是一个专业团队。二是外部合作伙伴专业化。“对敲”型地下钱庄为解决资金出入境难以平衡的问题，一般会在境外开立多个分庄，相互调配资金，达到内部资金平衡；也有通过寻求其他钱庄的合作，在更大范围内调度使用资金。如此一来，会形成以一两个资金雄厚、“信誉好”的地下钱庄为主体，拖带若干小型卫星钱庄的钱庄网络。