为严厉打击虚假交易，维护外汇市场秩序，自2013年以来，外汇局浙江省分局（下称“浙江省分局”）在国家外汇管理局的指导下,在全辖范围内开展了打击虚假转口贸易专项行动，并将多起涉嫌刑事犯罪案件移送公安机关。经过5年来的整治和规范，全省虚假转口贸易得到有效遏制。但从实际情况看，现阶段仍有部分市场主体利用虚假转口贸易实施违规套利，其潜在风险不容忽视。

现状：违背初衷 意在套利

随着全球经济一体化进程的不断加快，外贸进出口竞争日趋激烈，转口贸易因在降低交易成本、规避市场风险、提升利润空间及提供融资渠道等方面的作用而备受企业青睐。转口贸易产生和存在的基础，是境外买卖双方互不熟悉或不便沟通而无法直接达成交易；转口贸易的作用，就是通过发挥作为中介的中间商在渠道、信息、融资等方面的优势，降低买卖双方信息不对称带来的交易成本，促进交易完成，而中间商则从中赚取买卖差价。但从目前的市场情况看，相当一部分转口贸易已成为资金套利的渠道，部分企业还利用转口贸易打收支时间差，实现跨境资金摆布。而充斥其中的虚假交易，更是让转口贸易沦落为跨境资金违规流动的载体和工具，严重违背了转口贸易的初衷。

根据从部分企业了解到的情况，其之所以会选择以虚假转口贸易来套利，主要是因为转口贸易具有以下便于利用的特点。