近年来，通过电子银行渠道办理的个人结售汇业务占比逐年上升，电子银行已成为办理个人结售汇业务的主要渠道。调查发现，电子银行渠道容易成为个人分拆购/付汇等违规行为的途径，给个人外汇业务管理带来了挑战。

潜在风险

一是部分购/付汇个人虚构资金用途，加大监管难度。通过柜台办理个人外汇业务时，银行业务人员会当面对客户购/付汇用途、境外收款人等进行真实性审核；而通过电子银行渠道办理时，客户虽然留存了收汇和购汇用途、时间、在国外停留天数、目的地等信息，但银行很少对其真实性进行审核，仅要求购/付汇个人对其所填内容负责。部分客户出于顺利办理业务或保护个人隐私等目的，在录入信息时会虚构收汇和购汇用途，导致外汇数据信息不准确，加大了监管难度。

二是银行真实性审核浮于表面，“展业三原则”难于落实到位。第一，银行难以对电子银行渠道分拆购/付汇行为进行事前分辨，对资金是否来源或汇入可疑账户、客户亲属是否分拆购/付汇等，缺乏有效的监控手段。第二，个人外汇业务在通过柜台办理时，银行系统会自动留存柜员信息，在后续发现问题时能快速、准确地判定差错责任人；然而转向电子银行渠道办理后，则不会再留有银行业务人员的信息。个别银行业务人员为了规避在柜台业务办理中所承担的责任，甚至会引导客户在银行营业场所的自助终端或电子银行进行分拆购/付汇。