随着全球化的不断演进，跨国公司资金集中运营已成为大型国际企业普遍采取的跨境财务管理手段之一。而金融科技日新月异的发展，使跨境资金集中运营的可靠性和及时性不断得到提高，但也使其系统更趋复杂。

资金集中运营的三种方式

资金池是国际大型公司常用的资金管理方式，其通过总部对下属企业实施资金集约化管理，实现公司整体财务成本的最小化和财务收益的最大化。具体而言，即通过集团内日终扫款、上存下划、日间透支，或通过委托贷款等方式，以集团内子公司的留存资金归还集团内其他子公司之借款，并通过轧差等方式集中支付，以简化日常财务支付手续，降低运营及汇兑费用，提高资金使用效率。

国际上大型跨国公司资金集中运营业务常用的主要有三种处理方式：现金池（Cash Pool），轧差（Netting）以及头寸与现金流管理（Exposures & Cash Flows）。