随着中国经济转型步伐的加快，现金流的稳定成为企业，特别是中小型企业保持稳健发展的重要支撑之一。当前，我国大部分中小企业还停留在非常传统的现金管理阶段，资金归集及运转效率低、成本高且弹性小，已成为制约中小企业发展的重要因素之一。然而，当下的问题亦是未来的机遇，企业在进行现金管理时引入银行相关业务，是企业管理转型的契机，也是银行业务开拓的蓝海。

现金管理路途艰

与大型企业相比，中小企业资产规模小、组织机构简单而且经营决策集中度高，因此对资金的管理具有自己的特点。

其一，在现金的管理方面。中小企业资金的主要来源是自有资金，即注册资本，所以往往具有资金少、规模小、筹资难及承担风险能力弱等特点，因而，对资金的管理是否有效直接决定着企业运营的成败。中小企业只有在资金管理效率高的情况下，才能保证企业的经营不致中断。 其二，在应收账款的管理方面。对于中小企业而言，其产品及服务所面临的市场竞争非常激烈，因此对信用政策的有效应用尤为重要。其三， 在存货管理方面，如果中小企业缺乏对市场的科学调查，或其产品本身缺乏竞争力，容易由于库存过多而致使大部分资金无法实现货币形态，从而使资金链条骤然紧张。过多的原材料和产成品积压还会连带产生客观的存储费用，甚至导致月末存货占用资金超过营业额两倍以上的情况，从而造成资金的呆滞和沉淀。 其四，在短期融资方面，中小企业难以从银行获得信用贷款，而更多需依靠担保贷款、抵押贷款、应收账款、票据贴现和存货等手段进行融资。其五，在风险防范方面，中小企业由于自身抗风险能力弱，无法承受大的风险，需要特别重视防范经营风险和财务风险。因此利益相关机构必须时刻注意企业的短期偿债能力，以便有效地控制信用风险。