“洗钱”是一种将非法所得合法化的行为，主要通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法将其变成看似合法资金的行为和过程。洗钱活动严重危害经济健康发展，助长和滋生腐败，损害合法经济体的正当权益，洗钱活动与恐怖融资活动相结合，还会危害社会稳定、国家安全，对人民的生命和财产形成巨大威胁。根据金融行动特别工作组（FATF）的定义，基于贸易的洗钱和恐怖主义融资（TBML/TF，以下简称贸易洗钱）是指利用贸易活动掩饰犯罪收益或转移价值，试图使其非法来源合法化或为其活动提供资金的过程。贸易洗钱的目的不是货物流动，而是贸易交易促成的资金流动。

贸易洗钱的常用手段和发展趋势