国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）于2019年开展了贸易外汇收支便利化试点（以下简称“试点”），初期以优质企业为切入点，在单证审核、特殊退汇等方面给予政策便利，通过“越诚信、越便利”的正向激励培养企业的合规经营理念。目前，试点政策已由货物贸易扩展至服务贸易，试点地区从粤港澳大湾区、上海、浙江、江苏等地扩展至全国。截至2022年6月底，试点业务笔数已达121万笔，规模7700亿美元，优质企业贸易外汇结算办理时间节约一半以上。

中小企业是我国对外贸易的重要组成部分，在稳外贸、促经济和保就业等方面发挥着重要作用，是推动国内国际双循环的重要力量。2022年以来，中小外贸企业受新冠疫情反复冲击和外需转弱等因素影响，生产经营面临较大的困难。中小企业信用等级、合规能力、内控水平差异较大，商业银行如何在兼顾“合规展业”与“便利化”的基础上，将外汇局贸易便利化试点政策红利惠及更多中小企业，帮助其降低经营成本，优化营商环境，激发市场主体活力，对现阶段我国“稳外贸”具有十分重要的现实意义。

现阶段中小企业贸易便利化试点面临的主要问题

中小企业财务管理和合规经营理念有待加强。中小企业层级结构简单，管理决策灵活，执行效率高，但相较于大型企业，其往往缺乏完整的公司治理规范，内部责任划分不够清晰。同时，进出口业务专业性强，大部分中小企业由于自身专业人员数量有限，对外汇政策缺乏深入了解，难以在短期商业利益与业务合规之间做好平衡。

中小企业外贸经营模式灵活，商业银行业务审核难度较大。近年来，国际贸易呈现市场主体多元化、交易方式网络化、贸易模式非标准化等新特点。一是中小外贸企业市场敏感度高，往往会根据外部市场需求和各地外贸政策变化，灵活调整进出口品类和经营模式，业务稳定性相对于大型企业较差。另外，由于中小主体在国际市场上话语权较弱，对相关合同的关键条款缺乏主导权，企业提供的进出口贸易单据难以完全满足商业银行业务标准。因此，商业银行在对中小企业进行业务合规性审核时，往往会面临与企业信息交流不充分、展业难度大等问题；二是随着外贸综合服务平台的兴起和互联网信息技术的应用，中小企业在办理进出口时会灵活采用拼箱拼柜、货物代理，或者外贸委托代理等多种货运及报关模式降低经营成本，货运及报关模式灵活多样导致商业银行交易真实性审核耗时耗力。

商业银行重视程度不高，主动服务意识不强。贸易外汇收支便利化试点初期，商业银行普遍优先选择经营较为稳健的大型进出口企业参与试点，对于中小企业重视程度相对不足。大型企业长期均由商业银行专职客户经理服务，对贸易便利化的诉求远不如中小企业。2022年，随着经常项目外汇管理改革的持续深入，外汇局稳步扩大了优质企业贸易外汇收支便利化政策的惠及面，推动试点业务提质、扩容、增效，扩大业务范围和主体范围，鼓励银行将更多优质中小企业纳入试点，让政策红利惠及更多优质中小企业。商业银行需转变传统的经营观念，积极履行社会责任，主动提升对中小外贸企业试点工作的重视程度，增强市场主体便利度和满意度。

商业银行中小企业贸易便利化试点实践探索

近年来，随着大数据和区块链等新技术的不断成熟，商业银行应转变以往依赖贸易单证的审核模式，坚持“实质重于形式”的工作理念，更加注重中小企业的合规水平和信用状况，通过金融科技的应用，不断提升对不同主体、不同业务的差异化服务水平，实现“促便利”和“防风险”的均衡发展。

加强试点政策宣导培训，提升中小企业合规经营理念。商业银行应积极做好试点政策的宣导工作，培育“越合规越便利”的经营理念，主动增强客户合规意识，持续加强对中小企业的政策宣导，通过新媒体宣传、政策宣讲会、银企对接会等线上线下渠道，广泛开展政策宣传，及时准确的向企业传递相关外汇政策和法规信息，加深中小外贸企业对试点政策的理解，培育市场主体内生的合规意识和合规能力，推进试点政策扩面、提质、增效。

转变商业银行传统经营理念，提升便利化试点管理水平。商业银行作为外汇局和市场主体联结的纽带，在政策传导、市场服务和风险防范等方面发挥着关键作用。商业银行要转变传统经营理念，让更多诚实守信的中小企业能够切实享受到贸易便利化试点带来的政策红利。一是要提高重视程度，加强内部KPI考核引导，优化外汇从业人员考核机制，并从缩短业务办理时间、降低人力物力成本等政策优势角度，调动基层经营机构的积极性，鼓励“零距离”倾听中小企业对贸易便利化试点措施的切身感受和效果评价，了解实际诉求与困难，跟踪试点方案和政策执行的有效性，持续优化政策执行效果；二是要加强贸易便利化风控系统建设和人员力量配备，商业银行应以推动贸易便利化试点为契机，进一步整合中小企业的内外部数据，推进客户画像工程，建立适应监管新规定、新要求的业务流程，积极完善以风险评估为导向的主体分类管理和精准便利模式，化解由于信息交互不充分导致的业务审核难点，通过科技手段提升便利化管理效率。

建立完善的中小企业贸易便利化风控管理体系。商业银行应按照“客户分级、业务分类”的管理理念，从客户身份识别、建立客户画像以及交易数据实时监测分析等方面构建一体化的中小企业贸易便利化风控管理体系，真正实现业务“秒申请、分钟办”。

其一，进行客户身份识别与分类管理。商业银行对于拟申请试点的中小企业，应在事前运用工商、司法、人民银行征信、海关、税务以及跨境金融服务平台企业跨境信用信息等大数据，同时根据客户所在行业可能的风险来设定相应的身份识别标准，全面开展客户身份识别、分类管理工作。在业务开展一定时间后，需根据客户分类结果定期开展业务重检，确定是否需要调整相应的再识别周期、交易监测周期。此外，为确保客户身份识别结果的有效性，商业银行需定期开展客户身份重新识别工作，对客户分类标识进行持续动态管理。另一方面，对于试点企业的境外交易对手，试点银行也应将其纳入身份识别范畴，主要从合作时间、企业类型、结算模式、交易频次、交易标的、所在国别（或地区）等方面进行识别，并将交易特征发生较大变化且无法提供合理说明的境外交易对手纳入负面清单管理，并适时调整试点企业分类结果。

其二，建立跨境交易行为画像。商业银行在采集试点企业历史基础交易数据后，可通过建立数据模型，挖掘和梳理交易数据中的有效关键要素，设计客户跨境交易行为画像。跨境交易行为画像以客户名称、注册地址及实际经营地区、财务信息、经营状况、行业类型、工商司法信息等确定基本轮廓，从客户境外交易对手国别（或地区）、进出口货物类型、货品价格、结算方式、结算周期、收付汇方式、年交易金额、年交易笔数以及交易金额峰值和谷值等维度，将海量数据标签化，为试点企业贴上专属标签并设置模型阈值，从而形成风险防控核心技术，最终实现以区域、行业、客群等要素纵横融合的画像体系。

其三，商业银行应采取“一户一策”的精细化管理措施，有效区分不同信用的主体和不同风险的业务。随着便利化试点政策的稳步推进，中小企业客群已逐渐成为商业银行的重点服务对象，传统型粗放式风险控制模型已然无法直接适用于此类客群。为实现风险早识别、早预警、早处置，基于客户跨境交易行为画像体系，构建差异化风险控制模型成为商业银行服务中小企业便利化的必由之路。通过对试点企业历史交易数据进行分析，构建符合试点企业交易特征的模型阈值，同时结合监管要求、试点企业经营状况等因素不定期更新阈值范围，确保风险控制模型的稳健性与适应性，深耕细作中小企业便利化试点服务，提升精细化管理水平。

其四，进行跨境交易数据实时监测与分析。商业银行需要建立贸易便利化风控实时监测模型，从交易金额、交易频次、交易对手和交易拆分等维度，对客户交易数据进行实时监测，交易监测的维度包括但不限于交易金额、交易频次和交易对手等，同时要严防企业通过交易拆分、化整为零的方式规避系统监管。商业银行需根据中小企业的结算方式、收付汇方式，合理设置进口付汇率、出口收汇率和退汇率等指标，对于超过模型阈值的，应暂停交易，强化尽职调查后方可办理业务；对于触发预警信号的交易指令，系统自动暂停受理，由业务人员核实交易真实性与合理性后，确定是否继续办理。商业银行应定期根据贸易便利化风控模型的运维情况，加强深度学习算法的运用，持续优化系统模型参数设置，提升风险控制模型审查的智能性，进一步减少人工干预，保持企业画像的生命力和有效性。在跨境交易数据实时监测与分析环节，商业银行应积极加强海关“单一窗口”技术的应用，在充分授权并确保数据安全的前提下，通过“单一窗口”与银行业务系统的直联，实现货物名称、交易对手、交易国别、交易地点、报关金额、货运方式等贸易信息的自动识别和校验比对，有效提升商业银行贸易便利化系统的风控管理能力。

其五，进行事后监测管理。商业银行应按照“逻辑合理性”和“商业合理性”的审核原则，强化对中小企业试点业务差额变化的分析，有效识别跨境收支异常波动，并建立完善的线下交易监测机制，对试点业务开展事后随机或定向监测，打造交易闭环管理，根据中小企业的跨境交易行为特征，动态制定与之相适应的监测周期，确保事后监督能够有效覆盖交易面。一方面，商业银行应做好业务监测的分析工作，如发现可疑业务，应主动暂停该企业交易，并视情况将异常业务进行回溯处理；对于不配合调查的交易主体，应上调风险等级，及时终止试点服务并纳入系统黑名单管理。在事后监测环节，商业银行要充分利用当地外汇自律机制的作用，积极做好与同业之间的数据信息共享工作，包括但不限于优质可信企业名单、可疑企业名单、试点业务异动、可疑交易线索以及企业负面舆情等。商业银行应通过自律机制间的数据共享，强化数据比对和异常监测通报，联合处置异常交易和违规主体，共同构建诚实守信、公正公平、互利共赢的营商环境。

随着我国对外开放的深入和经济转型升级，中小企业的对外贸易方式已呈现出多样化和新型化的发展趋势，跨境电商、离岸转手买卖和市场采购等新型国际贸易已经成长为我国外贸增长的新动能。商业银行要切实提高政治站位，持续提升合规展业能力和外汇业务办理效率，以高质量的便利化产品满足市场主体多元化的需求，积极服务国家发展战略和更高水平的对外开放。

作者杨奇华系江苏银行总行国际业务部团队经理

作者支云龙系江苏银行总行国际业务部产品经理