2022年1月，国资委发布《关于印发<关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见>的通知》，明确企业司库管理体系建设是“一把手”工程，要求所有中央企业在2023年前建成领先的司库管理体系。2022年3月，国资委发布《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》，再次强调要加快推进司库管理体系落地实施。伴随多份文件发布，中央企业司库管理体系建设步伐进一步加快。与此同时，随着数字信息技术快速演进、金融支付手段更新迭代，企业财务数字化转型也是势在必行。在数字化转型的时代背景下，司库管理的范畴已远不只是搭建一套完善的资金管理系统，而是要将司库体系打造成企业的智慧大脑，智慧司库管理体系已成为大型企业集团资金管理的最佳选择。

　　数字化时代司库管理体系搭建要点

　　首先，司库是企业经营管理的数据中心、神经中枢和价值中心。资金是企业运行的命脉。在数字化时代下，企业经营更加重视价值管理。在产业数字化浪潮中，不论是企业内部，还是产业链上下游，业务流、资金流、数据流“三流”中，资金流是“三流”合一的关键。因此，司库也成为企业经营管理的数据中心、神经中枢和价值中心。企业希望通过司库体系建设，实现企业财务管理的提效、控险、提能。

　　随着企业不断发展，在数据已成为企业重要资产的时代，司库职责包括集成财务业务数据，建立大数据枢纽中心；与业务部门协同，进行数据整合，建立大数据聚合中心；与产业链、外部资本市场进行数据连接，建立大数据交易中心。企业可以结合大数据，借助数据挖掘、分析建模、可视化等技术，实现智能化的现金与流动性管理，提升司库管理和金融服务的效能。神经中枢是一个功能概念，司库主动接触外部信息，通过内外结合的方式，实现资金效率最大化；还可以将人工智能等技术与司库管理系统相结合，基于预设规则对收付结算进行自动化操作，实时监控，识别、提示或阻断风险交易等，保障资金安全。此外，企业司库管理可以通过区块链技术，应用智能合约，有效共享生态各参与方的信息，例如协助解决传统贸易与供应链金融中融资难、融资贵的问题，促进整个产业生态圈的协同发展，成为企业的价值管理中心。