自2009年比特币出现以来，各类私人加密货币（下称“加密货币”）层出不穷，逐渐发展为两种类别：一类是比特币、以太币等波动性较大的加密货币，一类是泰达币等以一定比率锚定美元或其他资产的稳定币。无论是哪一类别，相较于央行数字货币，其共性特征是发行主体无国家信用背书、多采用去中心化设计（少数采用中心化设计）以及匿名性。尽管加密货币在全球跨境交易中运用的规模难以精确测算，但从不同机构的报告中不难管窥加密货币的快速发展。如何应对加密货币“高歌猛进”下的风险，成为摆在多国与地区监管部门面前的现实问题。

加密货币风险暗涌

2021年3月19日，最高人民检察院、人民银行联合发布6个惩治洗钱犯罪典型案例，其中包括一则利用虚拟货币实施跨境清洗资金的案例。该案中，被告人陈某枝按照其丈夫陈某波指示，将陈某波用非法集资款购买的车辆以90余万元的低价出售；随后在陈某波组建的微信群中联系比特币“矿工”，将卖车钱款全部转账给“矿工”换取比特币密钥，并将密钥发送给陈某波，供其在境外兑换使用。检察部门经审查认为，陈某枝以银行转账、兑换比特币等方式帮助陈某波向境外转移集资诈骗款，构成洗钱罪。

运用比特币等加密货币实施跨境洗钱，与加密货币的“先天基因”密不可分。自2009年比特币被创设至今，各种加密货币相继涌现。根据CoinMarketCap网站的统计，截至2021年7月28日，全球加密货币市值规模为1.54万亿美元，加密货币种类达5823种，其中比特币、以太币和泰达币在市值规模和成交量上位居前列（见图1）。加密货币快速发展的背后，既有投资者对抗通胀、追求高投资收益率等因素的影响，也有市场主体使用加密货币进行跨境交易的推动。相较于传统支付模式，加密货币基于区块链底层技术，可实现点对点支付，交易无须第三方机构确认（见图2），整个跨境支付流程更为便捷，跨境支付成本也显著降低。与此同时，加密货币的去中心化和匿名性特性，也使其在全球范围内的流转难免鱼龙混杂，洗钱风险便是其中之一。