近年来，随着我国对外贸易的不断增长、金融市场双向开放力度的进一步加大以及跨境电商等贸易新业态的兴起，银行跨境业务规模逐年扩大，业务类型呈现多样化发展趋势。而伴随着银行跨境业务的蓬勃发展，其潜藏的洗钱与恐怖融资风险也不断扩大。为加强对跨境洗钱和恐怖融资的防范，人民银行、外汇局于今年1月印发了《银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）》（下称《指引》）。中资银行应根据《指引》要求，及时审视其在跨境业务反洗钱和反恐怖融资管理上的不足，对标国际最佳实践，切实提升风险防控能力。

跨境业务中的洗钱风险高发区

目前，银行跨境业务既包括传统的国际结算、贸易融资、个人外汇业务，也包括日渐兴起的资本项目下跨境证券投资、跨境直接投资、跨境信贷业务以及离岸金融业务，涉及国际业务、对公银行、零售银行、投资银行、交易银行、金融市场、资产托管等多个业务条线。从实践情况看，在跨境业务中，洗钱与恐怖融资主要借助以下路径实现。