转口贸易跨境资金流动和汇兑具有较强的顺周期性，且交易对手两头在外，银行对其进行真实性审核存在困难，致使其一定程度上成为融资套利、跨境资金异常流动的通道。

当前转口贸易外汇管理的难点

其一，对转口贸易企业分类管理的约束能力不足。如纯贸易型企业即使违规，只要另行注册新公司，即可用转口贸易外汇收支相对便利的A类企业身份继续经营转口贸易业务。

其二，转口贸易业务真实性审核难、查实难。一是缺乏业务查询平台。转口贸易中，企业提供的货权凭证多数为境外提单或仓单。其中，提单可通过船公司进行验真查询，而仓单则没有统一制式且无平台信息可查，因此对仓单的真实性审核难度极大。近年来转口贸易领域不仅出现了假单、失效提单、重复提单、借单等违规行为，还产生了地下制单网络，转口贸易套利模式已经从“假单证、假业务”升级到了“真单证、假业务”，甚至是“真单证、真业务、真套利”，极大增加了银行进行真实性审核的难度。二是审核规范的法律层级较低。转口贸易真实性审核的具体原则和审核标准是在展业规范中提出的，法律效力较低，使得转口贸易成为跨境融资和跨境套利的高发地带。