中央金融工作会议提出，要全面加强金融监管，完善金融体制，优化金融服务，防范化解风险。银行作为经营外汇业务的金融机构，应高度重视外汇政策合规管理，通过深化机制、强化宣导等措施，推动外汇业务高质量发展，更好地服务实体经济。笔者通过案例分析了银行在跨境业务办理中所涉及的外汇政策风险，并提出风险防范建议。

银行跨境业务违规原因

从各级外汇管理部门公示的处罚案件来看，银行办理跨境业务出现违规的原因可以大致归纳为如下几点：部分银行仅关注单证表面的相符性，忽略其背后所代表的贸易真实性与商业逻辑性，没有严格落实“展业三原则”的各项要求；部分银行没有根据监管要求，及时制定或更新行内制度与业务操作流程，缺乏有效的内部监督和管控机制；部分银行虽然有较完善的内部制度，但由于业务涉及到银行多个条线，经办人员在执行制度的环节没有将具体责任落实到位，对业务操作规程把关不严；部分银行为了完成考核指标背离外汇管理政策，甚至协助配合、引导客户进行违规操作。