国际商会会议案例
透过TA938探究欺诈信用证风险防范
来源:
《中国外汇》2024年第6期
作者:吴永威
编辑:韩英彤
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相较于整体信用证业务量，欺诈信用证的占比较低，但其风险不容小觑。企业和银行应提高风险意识，在业务过程中加强信息核实与业务审核，制定风控制度和防控措施，避免掉入欺诈圈套。
2024年国际商会春季会议通过四则官方意见,与其余三则聚焦单据提交和不符点等技术性问题不同,TA938关注一则欺诈信用证项下的权责问题。该意见的分析和结论本身并未引起较大争议,但该案例揭示的欺诈风险值得业界关注和深究。笔者通过回顾该案例,从背景信息中抽丝剥茧,结合近年来从各渠道收集的类似案例和数据,剖析欺诈模式、特征和潜在危害,提出风险防范建议。
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