二战后，美国为实现其政治经济目标，针对相关国家或地区实施金融制裁，迫使其接受其制裁条件。近年来，美国更是频繁借助美元国际货币的优势实现精准打击，一方面，直接对金融机构实施制裁；另一方面，要求本国或第三国金融机构停止为制裁对象提供金融服务，若金融机构违反其制裁决定，将受到巨额罚款或被列为制裁对象。对于金融机构而言，因其金融中介的特质，一旦被制裁，将对所在国家金融体系及其对外经济联系造成极大冲击，甚至成为“经济孤岛”。对此，值得关注和研究。

风险之一：直接被列为金融制裁对象

美国财政部网站显示，美国当前正在实施的针对不同国家或地区的金融制裁项目共21个，其中有17个项目为新世纪以来开始实施（包含2020年7月开始针对香港的制裁）；针对特定行为的金融制裁项目共10个，主要为针对国际恐怖主义、毒品犯罪、非法钻石买卖、跨国犯罪等行为的制裁。上述制裁项目有些涉及对金融机构的制裁。

对金融机构的金融制裁主要由美国财政部下属海外资产控制办公室（OFAC）进行名单动态管理。OFAC当前公布了六类制裁名单，分别是特别指定国民名单（SDN）、行业制裁识别名单（SSI）、海外逃避制裁者名单（FSE）、巴勒斯坦立法会名单（NS-PLC）、非SDN涉伊朗制裁法案名单（NS-ISA）、外国金融机构第561条款名单（CAPTA）。六类名单均涉及金融机构。其中SDN名单最为核心，制裁措施也最为严厉，凡是被列入SDN名单的个人或机构，均会被冻结名下的资产，并被禁止相关金融交易。截至2020年6月30日，OFAC列入各类名单的制裁对象总数为8812个，分为实体、个人、飞机、轮船四种类型。上述四类制裁对象部分被列入SDN名单，共8437个，占比95.7%。被制裁的实体为3618个，占制裁对象总数的41.0%。被制裁的实体中，金融机构（主要为银行、保险公司）为381个，占制裁对象总数的4.3%。其中被列入SDN名单的金融机构共310个，主要涉及古巴、苏丹、伊朗、朝鲜、叙利亚、俄罗斯等国金融机构（见附表）。