2024年，一系列基础法律制度依次在世界各国建立，法律制度日渐完善。《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）全面修订完成。

在笔者看来，无论中外，洗钱之“术”大同小异：一是源自人工智能（AI）技术的负面应用，AI换脸、AI视频等在洗钱、欺诈等违法违规领域层出不穷。二是源自区块链技术的负面应用，加密货币、虚拟货币洗钱的案例防不胜防，一些罪犯利用虚拟货币易于携带转移、不易被监管等特征开展跨境洗钱。三是源自空壳公司等虚假机构的主动干扰，不少地下钱庄仍然利用层层嵌套的空壳公司开展洗钱，甚至有不少公司或者业务披着合法的外衣开展正常贸易。

与此同时，无论东西，反洗钱之“道”大道至简。一是对反洗钱法律和规则的完善，加强反洗钱法制顶层设计和体系建设，其中很多新内容、新标准、新要求源于反洗钱金融行动特别工作组（FATF）等反洗钱国际组织的权威建议和评估意见。二是加强AI和区块链等新兴技术的正面应用，包括但不限于运用AI技术健全反洗钱模型监测、运用区块链技术强化反洗钱信息共享等。三是加大洗钱违法行为的检查和处罚力度，特别需要针对高风险地区、高风险客户、高风险渠道和高风险产品加大检查和处罚。

2025年，面对洗钱之“术”的演化和反洗钱之“道”的升级，包括金融机构在内的反洗钱义务机构亟需在《反洗钱法》的指引下，深刻把握其导向，深入理解其要求，持续做好以下重点工作。