出口管制与经济制裁是银行跨境业务合规管理重点关注且互为补充的两个领域。经济制裁是以限制或禁止贸易和金融交易来实现特定政策目标的限制性、惩罚性措施，出口管制则是出于国家安全、防止关键技术扩散等原因，对某些物项、技术和服务的出口、再出口和国内转让进行的监管限制。相较而言，经济制裁手段更为直接，受制裁对象较明确，出口管制则更为复杂。以美国出口管制为例，虽然美国《出口管制条例》（EAR）对管控物项进行分类列举，针对不同国家的出口实施不同程度的限制，但是银行在判断物项是否受EAR管制以及在内控合规管理中评估出口管制影响方面仍存在一定难度。笔者主要针对如何判断出口管制影响及银行国际结算业务的风险防范进行分析。

判断基础交易物项是否受出口管制影响

EAR是美国商务部工业与安全局（BIS）依据美国《出口管理法》（EAA）制定并实施的出口管制细则，2018年出台的《出口管制改革法案》（2018 ECAR）成为其新的上位法。EAR是美国管制军民两用物项的最主要法规，可以作为分析美国出口管制影响的基础。