客户身份识别、交易报告及记录保存是反洗钱和反恐怖融资的三项核心义务。交易报告制度对反洗钱工作具有至关重要的作用。2017年5月，中国人民银行制定了《义务机构反洗钱交易监测标准建设工作指引》，全面系统地对大额和可疑交易监测标准进行了梳理和归纳。这对金融机构开展反洗钱工作具有重要的指导意义。2019年，中国反洗钱监测分析中心共接收4182家报告机构报送的大额交易报告8.67亿份，可疑交易报告163.76万份，同比增加2.22%。可疑交易监测是交易报告的核心工作，建立健全交易监测标准、有效识别交易风险，对提升交易报告质量和交易报告工作的有效性具有重要意义。本文将结合工作实际，梳理制约和影响可疑交易监测开展的主要因素；立足商业银行，从两个方面归纳总结可疑交易的识别方法；最后有针对性地提出意见建议。

影响反洗钱工作的因素

公司治理

公司治理是反洗钱工作顺利开展的重要保证。提高公司治理水平和治理能力，加强内部控制，有助于防范各类洗钱风险，提升对可疑交易的监测能力。2007年颁布的《中华人民共和国反洗钱法》明确提出，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责；同时金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作；对于未按照规定建立反洗钱内部控制制度的，则规定了相关的监管处罚措施。当前，由于部分金融机构并未将反洗钱工作纳入到全面风险管理体系，缺少对反洗钱工作的顶层设计与安排，因此，存在对反洗钱工作重视程度不够等现实问题。在可疑交易监测方面，部分基层金融机构内部约束与考核机制不健全，导致反洗钱人员在可疑交易监测过程中未能真正发挥作用，没有尽到勤勉尽责。