单选题

1［单选题］对于个人具有真实、合法交易背景的经常项目外汇业务，银行应坚持（  ）的审核原则，按照个人经常项目特殊外汇业务处置制度予以办理，并在购/结汇备注栏标注“特殊外汇业务处置”字样。

A. 实质重于形式

B. 内容重于形式

C. 合规性与真实性

D. 展业三原则

[答案] A    

[解析] 本题出自汇发〔2021〕13号《国家外汇管理局关于进一步推进个人经常项目外汇业务便利化的通知》第六项便利化政策：银行应建立个人经常项目特殊外汇业务处置制度，并事前向所在地外汇局书面报告。对于个人具有真实、合法交易背景的经常项目外汇业务，银行应坚持“实质重于形式”的审核原则，按照个人经常项目特殊外汇业务处置制度予以办理，并在购/结汇备注栏标注“特殊外汇业务处置”字样。

2［单选题］非投资性外商投资企业以资本金结汇开展境内股权投资的，被投资主体应按规定办理接收境内再投资登记并开立（  ）接收相应资金。

A. 资本项目-结汇待支付账户

B. 资本项目-资本金账户

C. 资本项目-保证金账户

D. 经常项目外汇账户

[答案] A     

[解析] 本题出自汇发【2019】28号《关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》第二项便利化政策“非投资性外商投资企业以资本金原币划转开展境内股权投资的，被投资主体应按规定办理接收境内再投资登记并开立资本金账户接收资金，无需办理货币出资入账登记。”

3［单选题］银行以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支，应确保电子单证的真实性、合规性以及使用的唯一性，并留存电子单证或电子信息（  ）年备查。

A. 2

B. 3

C. 5

D. 10

[答案] C     

[解析] 本题出自汇发【2020】8号《国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知》第五项便利化政策“银行办理上述业务，应确保电子单证的真实性、合规性以及使用的唯一性，并留存电子单证或电子信息5年备查。”

4［单选题］境外开户银行代码或名称、境外开户银行地址等境外账户信息发生变更的，应在获知相关信息之日起（  ）个工作日内将变更信息向所在地外汇局报告。

A. 10

B. 20

C. 30

D. 60

[答案] A    

[解析] 本题出自《经常项目外汇业务指引》（2020年版）第一百六十五条“境内机构开立境外账户后，应在开户后10个工作日内将开户银行、境外账户账号、账户币种等信息报所在地外汇局备案。”

5［单选题］境内机构开立境外账户后，应在开户后（  ）个工作日内将开户银行境外账户账号、账户币种等信息报所在地外汇局备案。

A. 5

B. 10

C. 20

D. 30

[答案] B  

[解析] 本题出自《经常项目外汇业务指引》（2020年版）第一百六十五条“境内机构开立境外账户后，应在开户后10个工作日内将开户银行境外账户账号、账户币种等信息报所在地外汇局备案。”

6［单选题］经备案的跨国公司可根据经营需要，通过主办企业办理经常项目资金集中收付或轧差净额结算业务。原则上每个自然月轧差净额结算不少于（ ）次。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

[答案] A   

[解析] 本题出自《经常项目外汇业务指引》（2020年版）第一百四十三条“经备案的跨国公司可根据经营需要，通过主办企业办理经常项目资金集中收付或轧差净额结算业务。原则上每个自然月轧差净额结算不少于1次。”

7［单选题］支付机构以欺骗等不正当手段获取名录登记，注册地外汇分局依法撤销其登记，该支付机构自被撤销名录登记之日起（   ）年内不得再次提出登记申请。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

[答案] B    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十八条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

8［单选题］支付机构存在未经名录登记或超过登记范围开展外汇业务等违规行为，外汇分局将依法实施调整、（   ）名录登记等措施。

A. 补发

B. 收回

C. 暂停

D. 注销

[答案] D      

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十八条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

9［单选题］支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统对每月累计外汇收支总额超过等值（   ） 万美元的及单笔交易金额超过等值（   ） 万美元的客户交易情况报送大额收支交易报告，如发现异常或高风险交易，应在采取相应措施后及时向合作银行及注册地外汇分局报告。

A. 5，5

B. 10，5

C. 20，5

D. 1，5

[答案] C    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十八条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

10［单选题］支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统于每月（   ）日前向注册地外汇分局报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据。

A. 5

B. 10

C. 15

D. 20

[答案] B   

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十八条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

11［单选题］个人项下结售汇业务，合作银行应根据支付机构的数据，在办理结售汇之日（T）后的第1个工作日（T＋1）内对于单笔金额等值 （   ）美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后以支付机构名义逐笔录入个人外汇业务系统，对于单笔金额等值（   ）美元以上的逐笔录入个人外汇业务系统。

A. 500，500

B. 1000，500

C. 500，100

D. 1000，100

[答案] A     

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十七条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

12［单选题］支付机构外汇备付金账户纳入外汇账户管理信息系统管理，合作银行应及时按照规定将数据报送（   ）。

A. 人民银行

B. 国家海关总署

C. 外汇局

D. 国家工商总局

[答案] C   

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十九条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

13［单选题］支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制，（   ）核对外汇备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。

A. 每小时

B. 逐日

C. 按月

D. 按季度

[答案] B    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十九条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

14［单选题］支付机构应按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立一个外汇备付金账户（一家合作银行的多个币种外汇备付金账户视作一个外汇备付金账户），账户名称结尾标注“（   ）”。

A. ACS

B. CIPS

C. RIX

D. PIA

[答案] D     

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十九条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

15［单选题］合作银行应对支付机构外汇业务真实性、合规性进行合理审核，建立（   ）机制，随机抽查部分业务，并留存相关材料5年备查。

A. 常规检查

B. 业务抽查

C. 随机抽查

D. 重点检查

[答案] B   

[解析] 根据《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

16［单选题］支付机构应建立健全外汇业务风控制度和技术系统，设立外汇业务（   ）岗，并对制度和技术系统进行持续评估完善。

A. 营销岗

B. 风险管理岗

C. 合规管理岗

D. 综合管理岗

[答案] C    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十五条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

17［单选题］消费者向支付机构划转外汇时，应向外汇划出银行提供包含有交易金额、支付机构名称等信息的交易真实性材料。外汇划出银行核对支付机构账户名称和金额后办理，并在交易附言中注明“（   ）”。

A. 支付机构境外款项调回

B. 境外消费

C. 支付机构境内资金调出

D. 支付机构外汇支付划转

[答案] D    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十四条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

18［单选题］支付机构应在收到资金之日（T）后的第（   ）个工作日内完成结售汇业务办理。

A. 当天

B. 1

C. 2

D. 3

[答案] B   

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十三条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

19［单选题］支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值（   ）美元。合作交易银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的单笔限额内确定实际的单笔交易限额。对于有真实、合法超限额需求的，支付机构应按照名录登记变更要求向注册地外汇分局提出登记变更申请。

A. 5000

B. 1万

C. 5万

D. 10万

[答案] C  

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十二条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

20［单选题］对于违规风险较高的交易，支付机构应要求市场交易主体提供相关单证材料。不能确认交易真实合规的，应拒绝办理。相关材料留存（   ）年备查。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

[答案] C     

[解析] 根据《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

21［单选题］支付机构应建立交易信息验证及抽查机制，通过适当方式对采集的交易信息进行持续随机验证，可通过物流等信息进行辅助验证，相关资料留存（   ）年备查。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

[答案] C        

[解析] 根据《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

22［单选题］支付机构应建立市场交易主体负面清单管理制度，将拒绝服务的市场交易主体列入负面清单，并每月将负面清单及拒绝服务原因报合作银行，相关材料留存（   ）年备查。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

[答案] C     

[解析] 根据《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

23［单选题］支付机构应尽职审核市场交易主体的真实性、合法性，并定期核验更新，相关材料（含电子影像等）留存（   ）年备查。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

[答案] C    

[解析] 根据《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

24［单选题］支付机构办理名录登记，因隐瞒有关情况或提供虚假材料等未获批准的，自收到不予批准决定之日起（   ）年内不得再次提出申请。

A. 半

B. 1

C. 3

D. 5

[答案] B    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十八条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

25［单选题］支付机构主动终止外汇业务，应在公司作出终止决定之日起（   ）个工作日内向注册地外汇分局提出注销登记申请及终止外汇业务方案。业务处置完毕后，注册地外汇分局注销其登记。

A. 5

B. 10

C. 15

D. 30

[答案] A    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十七条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

26［单选题］支付机构变更公司名称、实际控制人或法定代表人等公司基本信息，应于变更后（   ）日内向注册地外汇分局报备。注册地外汇分局需评估公司变更情况对持续经营外汇业务能力的影响。

A. 5

B. 15

C. 30

D. 90

[答案] C     

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十六条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

27［单选题］支付机构名录登记有效期期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少（   ）个月前向注册地外汇分局提出延续登记的申请。

A. 1

B. 3

C. 6

D. 9

[答案] B     

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十五条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

28［单选题］支付机构名录登记的有效期为（   ）年。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

[答案] C     

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十五条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

29［单选题］注册地外汇分局应在支付机构提交合格完备申请材料之日起（   ）个工作日内做出核准或不予核准的决定。注册地外汇分局为获准登记的支付机构出具正式书面文件，为其办理名录登记，并按规定公开许可结果，同时报备国家外汇管理局。

A. 5

B. 10

C. 15

D. 20

[答案] D      

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十五条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

30［单选题］支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（ ）家银行开展合作。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

[答案] B     

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十三条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

31［单选题］支付机构申请办理名录登记，应具备至少（   ）名熟悉外汇业务的人员（其中1名为外汇业务负责人）。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 15

[答案] B    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十二条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

32［单选题］合作银行可根据支付机构（   ）等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。

A. 风险控制能力

B. 盈利能力

C. 资金情况

D. 纳税情况

[答案] A      

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百三十二条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

33［单选题］支付机构办理（   ）后方可开展外汇业务。支付机构应遵循展业原则，在登记的业务范围内开展经营活动。

A. 行政许可

B. 工商税务登记

C. 结售汇关注名单登记

D. 贸易外汇收支企业名录登记

[答案] D  

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十一条。

34［单选题］支付机构外汇业务，是指支付机构通过（   ）为市场交易主体跨境交易提供的小额、快捷、便民的经常项下电子支付服务，包括代理结售汇及相关资金收付服务。

A. 境外银行

B. 小贷公司

C. 合作银行

D. 第三方机构

[答案] C    

[解析] 根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百二十条，《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）要求。

35［单选题］保险项下发生的检验、估价、查勘、评估等服务，在境内以什么币种收付？

A. 可以以人民币

B. 可以以外币

C. 可以以人民币或外币

D. 应以人民币

[答案] D     

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百一十三条。

36［单选题］对于单笔等值（   ）的结汇或购汇，保险代理机构和保险经纪机构应当事前向所在地外汇分局进行报告。

A. 1000万美元以上的（含）

B. 2000万美元以上的（含）

C. 5000万美元以上的（含）

D. 以上都不对

[答案] C     

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百一十二条。

37［单选题］保险代理机构和保险经纪机构应在（   ）向所在地外汇分局报告本年度保险项下代收代付外汇业务计划，每季度初（   ）报告上一季度实际办理情况，并提供情况说明及相关材料。

A. 每年1月初10个工作日内，5个工作日内

B. 每年1月初10个工作日内，10个工作日内

C. 每年1月底前，5个工作日内

D. 每年1月底前，10个工作日内

[答案] C     

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百一十二条。

38［单选题］保险代理机构和保险经纪机构在保险行业主管部门完成相关业务备案后，可通过其经常项目外汇账户办理代收代付保险项下资金原币划转，其中赔款资金（   ）。保险经纪机构在境内从事外汇保险项下业务，可以外汇收取佣金，外汇佣金（   ）。

A. 可以办理结汇或购汇，须办理结汇

B. 保留原币种，须办理结汇

C. 可办理结汇或购汇，可以自行保留或办理结汇

D. 保留原币种，保留原币种

[答案] C     

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百一十二条。

39［单选题］保险项下赔款、追回款、追偿费用等由被保险人转让至境内或境外第三方的，被保险人与第三方之间的转让交易在符合外汇管理规定的条件下，保险机构可根据（   ）办理赔款资金的转让手续？

A. 凭指令

B. 赔款转让协议

C. 被保险人的批单或书面指令

D. 以上都不是

[答案] C 

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百一十一条。

40［单选题］银行在办理外汇保险项下保费、分保费、赔款、保险金、摊回赔款、追回款等境内外汇划转手续时，由（   ）审核境内划转手续？

A. 划出方银行

B. 收款方银行

C. 收付双方银行

D. 凭付款指令办理

[答案] A   

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百零九条。

41［单选题］保险机构经常项目外汇结算账户的收支范围是什么？ （   ）

A. 经常项目外汇收支

B. 外汇局规定的资本项目外汇收支

C. A和B

D. 以上都不是

[答案] C      

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一百零六条。

42［单选题］保险公司及其分支机构可按规定经营下列（   ）外汇保险业务。

A. 外汇财产保险

B. 外汇人身保险

C. 外汇再保险

D. 以上皆可

[答案] D     

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第九十七条。

43［单选题］保险公司省级分支机构应按规定在每季度结束后（   ）内，向其所在地外汇分局报告上一季度新申请经营、变更或终止外汇保险业务的本级及其以下分支机构名单。

A. 15日

B. 15个工作日

C. 10日

D. 10个工作日

[答案] D    

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第九十六条。

44［单选题］保险公司经营外汇保险业务，应经（   ）核准。

A. 银保监会

B. 国家外汇管理局

C. 所在地外汇分局

D. 人民银行

[答案] C          

[解析] 依据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第九十六条。